经理离任总结4篇

经理离任总结4篇经理离任总结　集团XX项目部经理XXX同志离任审计报告　受人力资源部委托，分公司审计组于20XX年XX月XX日-XX日对XXXX项目部原项目经理XX下面是小编为大家整理的经理离任总结4篇,供大家参考。

篇一：经理离任总结

XX 项目部经理 XXX 同志离任审计报告

　受人力资源部委托，分公司审计组于 20XX 年 XX 月 XX日-XX 日对 XXXX 项目部原项目经理 XXX 同志任职期间（20XX年 XX 月-20XX 年 XX 月）的经济责任进行审计。被审计单位对其所提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。审计组依照《XXXXXXX集团有限公司经济责任审计管理暂行办法》实施审计。在审计过程中，调阅了项目相关规章制度、会议文件、工程施工周报及经济责任书等，审查了任期财务季度报表、抽查了部分证、账、表、合同等相关经济资料，审计工作已经完成。审计报告如下：

　一、项目基本情况 （一）工程概况 工程位于 XX 市 XX 区 XX 路 XXXX 段的 XXXX 外侧，项目主要内容：拟建 XXXX 泊位 XXXX 个，活动引桥 XXXX 座，补XXXXXXXXXXXXXXXX文件

　 XXXX〔20XX〕XX 号

　签发人：王某某

　给 泊 位 XXX 个 ； 防 波 堤 总 长 XXXXXXm ； 提 升 机 平 台

　 XXX*XX*XXXm³ ；上岸平台 XXX*XXX*XXXm³ 。

　工程施工内容包括 XX 市 XXXX 地产项目的配套游艇码头工程水域疏浚、水工建筑、装卸机械设备及安装、生产建筑以及生产辅助建筑、给排水消防、除房屋建筑之外所有码头配套设施。

　项目施工特点：

　1.开放性海域，施工无掩护，条件较差； 2.环保及安全生产要求高； 3.桩基数量多，且多为斜桩； 4.水上现浇砼工程量大； 5.各分部分项施工交叉作业影响大； 6.作业区域水深较浅； 7.施工现场无预制场。

　项目施工难点：

　1.岸坡坡脚处抛石棱体及堤心石上的冲孔桩施工； 2.防波堤水上底模撤除； 3.挡浪板安装施工。

　设计单位：XXXXXXXXX 发包人（建设单位）：XXXXXXXXXX 有限公司 监理公司：XXXXX 有限公司 XXXXXX 工程监理部 合同金额：XXXXXX 万元（其中暂列金 XXXX 万元）

　（二）项目管理模式 本项目是在 XX 公司重组时，由原 XX 公司划转 XXXX 公

　司的项目。项目施工管理采取 XXXX 模式，XXXX 方:XXXXXX有限公司。项目部由我方与 XX 方共同组建设，我方负责工程质量、进度和安全管理，现场施工方案及资料由我方申报；现场施工管理由 XXXX 方负责。

　（三）组织机构设置及人员构成 项目经理、项目质量安全副经理由我方任免；项目生产副经理由 XXXX 方任免。职能部门设置三部一室：合约部、工程质量安全部、生产部、综合办公室，除生产部由 XXXX方管理，其他三个部门由我方管理。我方派驻人员有：项目经理 XXX、副经理 XXX，其他人员 XXX、XXX、XXX、XXX 等，最多时有 XX 人。项目财务工作由 XXX 兼职。

　（四）工程进度情况 项目于 20XX 年初开工，XXX 同志于 20XX 年 XX 月与原项目经理 XXX 交接，交接时已经完成了大小临设主体、水下挖泥、部分抛沙等工作。

　XXX 同志接手后进行了总施组报批、水上桩基施工方案报批、钻孔灌注桩方案报批、水上主体施工方案报批，以及部分水上抛沙、抛石和土工布施工。

　由于业主的海域使用证申请未批复，从 20XX 年 XX 月-20XX 年 XX 月，项目处于停工状态，直至 20XX 年 XX 月 XX日正式复工，项目才全面展开作业面。至离任时，完成水上钻孔桩平台搭设、钻孔桩施工 30 根、水上 PHC 桩施工 500根，预制 PHC 桩、挡浪板预制和防腐、钢护筒和钢管桩加工全部完成；进行了 1#防波堤 5 段，2#防波堤 3 段的第一次现

　浇施工以及相应的防波堤水上抛石。

　二、任期主要指标完 成情况

　（一）上交管理费 XXXX 万元；利润总额 XXXX 万元，毛利率 XXX%；净利润 XXXX 万元，净利率 XXX%。

　XXX同志接手项目时，原项目部共计发生成本XXXX万元，未办理计量，管理费按收入 XXX%计提 XXXX 万元未上缴；接手后，财务人员对原管理费计提进行冲红。

　经审计调整，截止 20XX 年 XX 月累计主营业务收入 XXXX万元，主营业务成本 XXXX 万元，利润总额（合同毛利）XXXX万元，管理费用 XXXX 万元（其中印花税 XXX 万元、上交管理费 XXX 万元），财务费用 XXX 万元（其中银行利息收入 XX万元、银行手续费 XX 万元），未分配利润 XXX 万元。

　业主批复计量 XXXXXXX 万元，工程施工（确认收入）XXXXXXX 万元，即已结算未完工 XXXXX 万元。主要原因：成本入账不及时。

　上交管理费=业主结算金额（确认收入）*业主支付比例*责任状确定上交比例=XXXXX 万元*XX%*XX%=XXXX 万元 毛利率=利润总额/主营业务收入*100%=XXX/XX*XX%=XX% 净利率=未分配利润/主营业务收入*100%=XX/XX*100%=XX% （二）资产负债情况

　截止 20XX 年 XX 月，经审计调整，项目资产总额 XXXX万元。资产情况如下：货币资金 XXXX 万元；应收账款（工程结算款）XXXX 万元；其他应收款（风险抵押金）XXXX 万元；长期应收款 XXXX 万元。

　项目负责与所有者权益 XXXX 万元，其中负债总额 XXXX万元、所有者权益 XXXX 万元。负债情况如下：应付账款 XXXX万元，其中:应付材料款 XXXX 万元，应付工程款 XXXX 万元；应付职工薪酬 XXXX 万元；其他应付款 XXXX 万元，其中:代扣代缴个人款 XXX 万元，应付本部代垫款 XXXX 万元；已结算未完工(工程结算-工程施工）XXXX 万元；应付税金（待抵扣)XXXX 万元。所有者权益情况哪下：未分配利润 XXX 万元。

　（三）资金情况 （1）货币资金流入情况 20XX年XX月至20XX年XX月XX日，项目资金流入XXXXX万元：其中业主工程款收入 XXXXX 万元（含 XXXX 项目）；利息收入 XX 万元；向 XX 公司借款 XXX 万元；退回 XXXX 款 XX万元，还借支 XXX 万元。

　（2）货币资金流出情况 20XX年XX月至20XX年XX月XX日，项目资金流出XXXXX万元（含 XXXX 项目）：其中劳务队工程款支出 XXXX 万元；购买材料支出 XXXX 万元；其他直接费（质检、测量、评估等）XXX 万元；其他直接费（购买保险）XXX 万元；间接费用（人工开支）XXX 万元；间接费用（租车）XXX 万元；纳税 XXX 万元；转回公司 XXXX 万元；还 XXXX 公司借款 XXX 万元。为 XXXX 代付两笔工程款共计 XXXX 万元，分别是：a.支付 XXXXXX 工程有限公司 XXX 分公司 XX 万元（20XX 年 XX 月XX 号凭证）；b.支付 XXXXXX 胶制品有限公司 XX 万元（20XX年 XX 月 XX 号凭证）

　（3）资金结余情况 截止 20XX 年 XX 月 XX 日，货币资金结余 XXXX 万元。调增格力项目代 XXXXX 项目垫资 XXX 万元，格力项目实际结余XXXX 万元。

　（4）货币资金余额调整

　格力账套下，核算 XXXX 和 XXXX 两个项目的账务。格力项目实际货币资金余额XXX万元。即XXX万元+XXX万元（代XXXX 项目支付款）=XXXX 万元。同时，调增“应付账款”XXX万元，且核实“XXXXX 工程有限公司 XX 分公司”和“扬 XXXXX胶制品有限公司”是 XXXX 项目的分包队伍。

　三、存在问题 （一）成本入账不及时及已发生成本没有发票入账，造成已结算未完工的表象。

　（二）安全生产费用计提与使用，在会计证账表中反映失真。财务账面数与安全统计口径数据相差较大。

　（三）存在凭证附件不全或无附件的情况。

　（1）没有附件的情况。关于计提、结转等会计事项，无附件。如：

　20XX 年 XX 月 XX 号凭证。财务结算数据无附件，入账金额随意，与实际完全不符。如 20XX 年 XX 月 XX号、XX 月 XX 号、XX 月 XX 号、XX 月 XX 号凭证。调整会计分录，无附件。如：20XX 年 XX、XX 号凭证。收款无附件。如：20XX 年 XX 月 XX 号凭证。发放工资、伙食补贴无附件。如：20XX 年 XX 月 XX、XX 号凭证。XXXX 公司代付税金无附件，如：20XX 年 XX 月 XX 号凭证。

　（2）记账凭证与所附原始凭证不相符的情况。如：20XX年 XX 月 XX 号凭证，计提税金没有附计提表，而是附的分包（XXXXXXX 有限公司）开的发票。

　（四）增值税核算不准确，分包抵扣税款账务处理不规范。

　四、审计意见及建议 1、关于安全生产费。与安全部门核实，对于应计未计入的安全生产费用进行调整。

　2、关于资金管理。补齐银行回单，按财务管理要求补制银行余额调节表并附银行流水。

　3、建议进行财务自查，加强基础工作，正确编制会计凭证，补齐凭证附件。并按税法要求进行相关税费核算，分包抵扣证据补充充分。

　五、对 XXX 任期工作的审计评价 XXX 同志在任期内，较好履行了“一岗双责”，做到廉洁自律。项目部成本管理可控，效益得到保障。按“经济责任书”要求足额上缴管理费，为分公司资金运转做出积极贡献，各项效益指标达到目标。但是，XXX 同志在 XXXX 项目管理过程中需要加强我方（XXXX 方）与 XXXX 方的工作协调、加强各部门之间的工作协调，以保证相关部门数据一致，保证管理流程闭合。

　 附件 1：科目余额调整表 附件 2：利润调整表

　附件 3：计量及支付分析表 附件 4：应交税费计算表 附件 5：建造合同计算表

　XXXXXXXXXXXXXXX 分公司

　 20XX 年 XX 月 XX 日

　 分送：

　公司领导。

　XXXXX 集团 XX 分公司办公室

　20XX 年 XX 月 XX 日印发

篇二：经理离任总结

营业部,经理,离任审计报告 银行支行行长履职情况述职报告

　 我自 XX 年 12 月起担任 XX 支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工认真完成各项指标，取得了较好的成绩，下面我就任职以来的履职情况述职如下：

　一，基本情况

　 永安市 XX 支行成立于 XX 年 12 月 25 日,占地面积 862平方米，现有 ATM 机１台、存取款一体机２台，自助终端１台，网银体验机１台，是一个全功能 抿 的营业机构。

　 现有 梢 员工 9 人，其中女员工 昆 8 人，占比%，全部为 创 大专以上学历，是一支 糊 高素质、高效率、优业 胳 绩的营销团队。

　 做 憎 为第一任支行长，我在 优 感到压力重大的同时， 饶 也感受到行领导的信任 扒 与支持，因此我始终兢 誉 兢业业的工作，勤勤恳 侄 恳的努力，带领 XX 支 涌 行本着以“客户为中心 助 ”的服务理念，积极主 咙 动的发展各项业务 二、 琅 任职期限内工作及职责 萨 履行情况 业务发展情况 硅 ：

　目前 XX 支行只开办 政 了个人负债业务：

　 溜 1、金融资产：XX 年 楚 12 月至 XX 年 5 月 3 粳 1 日，在一年多的时间 锑 里，支行金融资产累计 扮 净增达 6120 万元， 禄 其中储蓄余额净增 41 羞 88 万，理财类资产结 炯 余 1932 万，其中基 姑 金

　结余 489 万，

　 与 理财结余 1257 万， 谍 国债结余 184 万；在 挥 全区自营及代理网点中 遁 名列前茅；发展 5 万以 牵 上 VIP 客户 300 户 饭 ，金融资产达 4599 育 万。

　 2、信用卡：

　柜 做为个金业务收入的有 之 效补充，在开业之初就 中 响应支行精神，将该类 挑 业务做为重中之重来抓 援 ，截止 5月 31 日，信 疏 用卡累计进件 1676 群 张，发卡 1479 张， 鲤 总授信额度 4975 万 耙 元。

　 3、中间业务 探 ：截止 5 月 31 日，X 巧 X 支行累计销售理财业 墙 务万。

　 4、聚丰资 菇 产：在第三季“聚丰行 辕 动”活动中，XX 支行 吩金融资产净增全省排名 站 第 13 名，并获得第四 婴 组营销奖励。

　 5、 希 电子银行：累计发展网 尸 银 2097 户，手机银 彦 行 1970户。

　 6 册 、客户结构：XX 支行 消 目前有客户数 3013 鸥 户，其中 5万以上客户 蛛 数 300 户，资产达 4 漾 599 万，30 万以上 诱 中高端客户 30 户，资 材 产达 1755 万。

　 纷 7、卡业务：从开办至 揭 5 月，累计发放绿卡 2 训 249 张，目前结存卡 晶 户 2145 户，卡均余 召 额 7330 元，在永安 趾 辖内自营及代理网点中 钟 排名第一。

　 在思想 于 工作方面：我始终坚持 遭 勤政廉洁，努力提高自 依身素养。做为一名党员 肠 ，时时以共产党员的标 踢 准严格要求

　自己，廉洁 浆 自律。不计个人得失， 萧 团结同事，尊重他人， 涣能和同事打成一片，办 互 事公道正派，责任不推 辣 诿，

　 遇难不回避。

　芽 作风民主，善于在自己 藻 身边营造一种活泼、宽 他 松、进取的工作氛围， 鲸 调动各方面的积极因素 荷 ，形成工作合力，推动 柠 工作顺利进展。在日常 酒 工作中，我认真学习掌 心 握党和国家的方针、路 俊 线、政策，深刻领会上 诀 级行的战略部署和要求 挞 ，通过政治理论学习， 混 不断提高自身的思想素 图 质，并结合实际，将所 含 学知识不断的应用到实 疙 际工作中。

　内部控制管 炊 理

　 我始终坚持经营 细 与管理并重，管理是为 玫 了更健康发展的经营理 霞 念，不断强化内部管理 烯 ：

　 1，在大力发展 纸 业务的同时，注重内部 具 管理工作，坚持每周一 库 次的学习制度，使员工 狰 牢固树立了安全就是效 速 益的思想。

　 2，开 革 展形式多样的内控教育 护 活动，以制度为中心的 茂 管理教育活动，增强员 动 工的风险防范意识，提 戳 高员工的职业道德水平 日 。

　 3、开展了案件 赢 隐患学习制度，我行每 中 月针对内控、案件隐患 葛 进行了学习和分析，进 吱 一步加强内部控制制度 巡 教育，建立健全内控管 蛛 理体制和工作机制，促 漏 使我行内控管理水平有 娘 一个新的提高。

　4 潜 、加强对问题的整改， 映 针对自查或上级行检查 巡 发现的问题及时进行整 贾 改，并整理汇总，定期 竖 进行学习，杜绝屡查屡 遍 犯情况的发生。

　合规风 墟 险防范

　 我认真组织 韧 学习《高管人员防范合 顾 规风险履职监察要点》 芝 、《银行业金融机构从 泻 业人员职业操守指引》 蛰 、《高管人员廉洁从业 玫 手册》及相关规章制度 向 ，充分认识到作为高管 烤 人员在合规经营、防范 女 风险以及案件防控中的 绞 重要责任和关键作用， 榜 将防范合规风险履职工 酒 作与日常经营管理相结 枯 合，带头学习并贯彻执 古 行各项规章制度。并要 缴 求员工在对待内部人员 尧 与客户上要一视同仁， 皮 共同守规，营造合规氛 有 围。按要点逐条对照， 膨 定期开展自查，将合规 渤 进行到底。

　提高服务水 让 平

　 “卓越的银行源 简 于卓越的服务，卓越的 诉 服务源于卓越的员工” 袋 ，XX 支行始终坚信服 备 务的好坏决定了业绩的 澈 好坏。员工们始终坚持 渔 “以客户为中心”的服 歧 务理念，因为心中装着 涅 客户，才会为客户着想 怜 ，才会有笑得自然、说 昏 得中听，做得开心。做 抛 为一家新成立的支行， 绪 只有让客户感受到我们 畏 的专业和热情，享受到 弦 宾至如归的感觉，才能 啼 够留住客户，才能够实 屹 现支行长期高效的发展 读 。为了做好服务工作， 欲 支行对员工们提出以下 秒 要求：一是热情服务， 衅 时刻保持灿烂的微笑面 瞧 对客户，让顾客一来到 窗 网点，就好像回到

　家一 决 样的温馨，来到柜台， 比 就好像见到友人一样的 弦 亲切。以此留住客户， 殖 和客户建立长期良好的 储 关系。二是主动服务， 膊 客户一到网点，大堂经 锻 理就上前欢迎并引导客 泌 户，让客户有一种宾至 孔 如归的感觉。柜员叫号 颧 之后，都会主动迎接客 箍 户，请其入座，

　 以 豪 对待贵宾的礼仪方式对 养 待每一位客户。三是规 猎 范服务。女员工上淡妆 渊 ，着正装，优雅大方， 饥 让客户来到 XX 支行都 巢 有眼前一亮的感觉。同 仿 时坚持做到服务“四声 虚 ”，即来有迎声、问有 戌 答声、访有回声、去有 悸 送声。

　 正因为她们 倦 的优质服务，XX 支行 屏 在省行开展的网点转型 咆 、服务检查、神秘人检 阂 查中，都获得了优异的 喧 成绩，并在服务会议中 而 得到了上级表扬。

　履行 构 社会责任，加强企业文 离 化建设

　 在做好业务 传 发展的同时，支行还注 诱 重社会责任的履行，部 赢 分员工开始自发的履行 抡 一些自己力所能及的社 予 会责任，涌现出了不少 赤 感人事迹。客户经理 X 玻 XX 从 XX 年开始,先 口 后资助了四名困难儿童 灌 ，帮助他们完成学业， 盏 但她从未在工作当中提 芋 到她为失学儿童提供帮 孩 助的点滴，而是默默地 艳 付出，直到一次同妇联 苗 的业务往来中我们才知 紧 晓其这一善举，她的表 涧 现深深触动着我们这个 摩 集体的每一位成员。相 员 信有了这份正能量，X 宰 X 支行必将承担起更多 知 的社会责任，为社会做 那 出更多的贡献，也相信 原 在团队中有这种关爱之 谓 心，必

　将使这个集体越 佬 发的强大，这种“关爱 憎 精神“的聚集必将引领 黍 我们取得更辉煌的成绩 惰 。

　 XX 年经过大家 观 的共同努力，XX 支行 钩 被市妇联授予“巾帼文 悲 明示范岗”称号，接下 寞 来我们还将继续努力， 坍 争创更高级别的荣誉。

　级

　精选范文:证券经 月 纪公司稽核审计部负责 置 人工作总结我，稽核审 比 计部负责人，

　 坚持 幻 原则、以大局为重、维 痔 护公司利益，服从公司 庸 领导的安排，爱岗敬业 汞 、努力钻研业务知

　 曲 识、不断提高工作技能 蝗 ，严格遵守公司的各项 拿 此外，对公司总部存管 机 中心总经理万均同志的 岳 离任审计，由于不属于 储 监管规定必须审计的范 鲸

　畴，仅作为公司对 奄 该部门的业务审计以增 汾 加稽核审计的覆盖面而 姨 作的审计。对其 1 月至 嘘 7 月

　 期间的日常管 纸 理工作，从其独立存管 堰 模式到三方存管的不同 斡 监管规定及要求，进行 剂 了较为全

　 面的审计 汝 ，编制了相关的工作底 矽 稿。审计报告正在完善 鸟 中。经纪人专项审计。

　申 经纪

　 关系设置和经 雍 纪关系变化一直作为我 围 部工作的重点，因为它 格 关系到公司利益的完整 钞 ，客户之

　 间一旦有 基 经纪关系产生，就一定 柜 会有公司利益的流出， 胶 因此我们每个月或者不 瞒 定期的检查经

　纪关 捻 系设置和经纪关系变化 鞍 。本年初对公司的经纪 冷 人进行了专项审计，自 耀 10 月起对支付经纪

　掷

　人报酬进行了审查。

　伍 账户规范专项检查。与 盒 经纪业务部组成检查小 闸 组，在短短的一

　 个 挖 月内，分别对公司各个 饭 营业部的客户账户规范 绸 工作组织现场检查，加 差 班加点与营业部的同

　幕

　志一起战斗，赶在监 与 管部门规定的时间之前 蔬 完成了检查工作底稿、 敌 向监管部门出具了账户 畜 规

　 范自查报告，并 嫁 向本地证监局提出了提 蔷 前完成账户规范工作的 捅 申请。不规范账户规范 积 复查。

　 复查内容包 帚 括四川证监局核查验收 荒 提出的整改事项、剩余 恤 不合格账户的逐户分析 冒 、剩余不合

　 格账户 糖 台账和档案的完备情况 岔 、账户信息修改的准确 裕性和合规性、业务知识 源 培训、投资者关

　 系 榷 管理、证券账户业务检 姨 查和资金账户业务检查 膝 ；核实账户分类管理的 沁 完整性和正确性、剩

　摸

　余不合格账户的校验 录 和限制措施、小额休眠 涯 账户的校验、合格账户 形 核查、与登记公司账户 强 关

　 键信息比对情况 谤 、各项数据是否相符。

　鞘 由于每个营业部抽查的 本 账户覆盖面广、涉及客 谰 户类型

　 较多而时间 熬 紧迫，在部门全体同仁 站 及经纪业务部和各营业 阴 部通力协助和配合下， 夕 按时向

　四川证监局 益 提交了“川财证券经纪 峪 有限公司不合格账户规 焉 范复查稽核报告”，圆 捕 满完成了账户

　 规范 幼 提前申报验收工作，为 锭 公司获取分类监管加分 燕 夺得了宝贵的 3 分。一 疏 、业务培训学习 1、 公 脚 司内部培训和学习。参 称 与公司

　 [证券经纪 货 公司稽核审计部负责人 服 工作总结]篇一：证券 锯 公司审计思路总结 一、 陋 营业部审计事项总结 营 陀 业部工资---桐柏 路 皱 ：

　1、营业部人员管理 胞

　由综合部经理负责 鳃 ，员工绩效工资有统一 循 的核算办法，由电脑部 航 人员根 据绩效工资核算 莹 办 法计算每个员工的绩 姻 效工资。

　2、工资表经 付 总经理、 人力资源部审 锗 核后由财务部统一发放 怂 。

　3、营业部工资在总 汀

　部网络可看，即需经总 态 部审核。

　4、营业部无 开 用人权，

　 人员的聘 沈 用和辞职由总部统一发 烦 文。不得自行增资工资 映 。

　一聘用人员，分配至 颖

　各营业部后，人事 乃 信息管理员将新员工信 胃 息输入人事系统的员工 饰 档案，系统自动生成连 绽 续编

　 号的新员工入 叶 职通知单，由用人部门 绳 复核后交负责应付职工 绕 薪酬的记账员，财务部 铲 门据此作 为发放工资依 稀 据。

　5、专门的工资管 逼 理

　 信息系统，由总 糟 部统一规划，各营业部 铡 在该系统进行工资的计 越 算与支付， 总部可看各 禹 营业部的工资发放情况 锁 。

　 营业部组织架构 朱 ：总经理、副总经理、 制 电脑部、财务部、交易 弹 部、客服部、营销部、 何 综合部 手续费收入和支 兽 出：成交清算表； 代买 御 卖证券款：资金业务汇 喻 总表

　 利息收入：营 零 业部的利息收入的确认 慑 是按总部每个月分配的 均 利息收入入账的，营业 株 部仅有自有资金存款， 训

　1、清算：后附：

　掇 成交清算表、机构交收 貉 资金凭证查询、注：清 怨 算分：深清、沪清，分 倾 别有成交清算表、机构 寞 交收资金凭证查询，深 裂 清还有深圳资金预交收 拟 明细查询 2、手续费收 查 支差额调整：

　借：内部 蛰 往来-自有资金 贷：内 胀 部往来-经纪业务客户 月 资金

　3、转存：

　借：内 砸 部往来—客户资金

　 奈 贷：代买卖证券款附各 婶 存管行：银行转账汇总 泳 表

　 4、开放式基金 未 清算：借：其他应付款 循 -开放式基金清算 贷：

　硕 内部往来-经纪客户资 比 金 附：机构交收资金凭 扶 证查询

　 5、资金划 吞 出:借：代买卖证券款 血 贷：其他应付款-开放 仁式基金清算款 附资金业 老 务汇总表

　 分析总结 胸 ：a、手续费收入可核 峨 对：其中：佣金收入、 西过户费收入可核对成交 戊 清算表，其他收入可核 弯 对机构交收凭证查询及 拳 预交收查询；手续费支 彰 出可核对机构交收凭证 诊查询及预交收查询；b 辣 、代买卖证券款及银证 珐 转存可核对资金业务汇 针 总表；开放式基金申购 乍 款可核对发生日资金业 淋 务汇总表；c、对于客 狱 户交易结算资金差额即 何 、开放式基金申购款 固 静 定资产：

　 固定资产 踌 报废有“固定资产报废 胁 清理审批单”：营业部 贰经办人、部门领导、信 舱 息技术总部、计财总部 蠢 、办公室、分管领导、 瑶 总裁。

　二、总部审计事 于 项

　1、经纪业务总 才 部现金为账存数，实际 颐 现金在总部出纳高飞保 绪 管。每月初总部拨 10 男 万元现金给经纪业务总 茸 部，月底经纪业务总部 竿 将现金归还总部。财务 磊 主管、公司上层领导可 衅 看到每个部门使用现金 坟 情况，部门主管只能看 形 到本部门现金收支情况 岩 。

　 2、总部的银行 闻 存款全部为自有资金， 获 而经纪业务总部的存款 森 全部为

　 月余额核对 邱 账面，有较大差异。财 蛰 务经理解释公司按证监 墙 会要求期末按实际交易 被 金额入账，即交易日记 嗡 账法...

篇三：经理离任总结

经理离任个人审计报告

　 如今的社会上，越来越多的企业成立了，企业中的核心位置就是经理。经理除了要管好下属之外，也要跟上级协调好，作为桥梁作用的经理如果离任的话要把公司的一些事情交接好。下面为大家推荐项目经理离任个人审计报告，朋友们可以关注了解。

　集团董事会:

　 根据集团部署,我们于 XXXX 年 X 月 X 日起对集团财务总监 XX 同志自 XXXX 年 X 月至 XXX 年 X 月任期内的经济责任,依据相关单位提供的相关资料进行了就地审 继 计。我们查阅了有关的财 腺 务报表和账册凭证,与集 种 团部分高管进行了交流, 绵 对财务管理部和资金计划 甫 部部分人员进行了书面询 外 问调查,采用询问和抽样 协 调查相结合的必要的审计 答 程序,并就本报告与 XX 些 同志交换了意见,现将审 咽 计情况报告如下: 一、概 崭 况

　 XX 同志自 XXX 硷 X 年 X 月起任 XXX 集团 曾 财务总监,并兼任集团财 褥 务管理部和资金计划部经 恿 理,全面负责集团财务和 疮 资金的规划、筹集、运作 娶 和管理。本次离任审计时 纽 间跨度为XXXX 年 X 月 梗 至 XXXX 年 X 月,其间 杭 集团下达财务总监的主要 曳考核指标: 二、考核指标 傈 完成情况

　 1、根据财 梁 务管理部和资金计划部的 究 工作总结和我们收

　集的其 障 他资料,集团融资目标经 委 调整后为:万元。实际完 篙 成万元,其中 XXXX 年 织 万元,XXXX 年万元, 门 与计划相比完成情况不是 胰 很令人满意;由于部分贷 绣 款归还后未能再获续贷, 摊 期间贷款规模缩减了万元 椰 。主要原因是宏观调控对 斋 房地产业的巨大影响、X 辽 X 公司项目融资条件不成 肘 熟以及集团可抵押资产规 贩 模。

　 2、预算执行情 懈 况,XX 所负责的财务管 甩 理和资金计划两部门的年 抱 度预算均没有突破,预算 窝 外支出万元,也事前经过 闽审批。经对这两部门的费 磨 用报支情况抽查,未见越 魔 权和违规审批情况。

　 研 3、海外上市计划,目前 泄 已进行了拟上市企业的资 啸 产剥离、重组工作,并通 完 过了合作方的尽职调查, 擦 实施拟上市企业股权调整 拢 ,已完成 xx 房产的改制 呀 工作。

　 4、集团预算 述 管理已搭建了初步的框架 俄 ,今年又开始将工程、营 衣 运费用等全面纳入预算体 执 系,在预算管理方面已初 壤见成效,并在对一些存在 娇 问题进行修订、完善。

　禄

　5、制度建设,集团于 笛 XXX 年 X 月试行的制度 冗 、流程已涵盖了相关财务 估 管理制度,集团会计核算 媳 制度也已从 XXXX 年X 焉 月 X 日起全面推行,集团 技 上海、北京、南京、成都 赞 、深圳等已全面实行会计 寥 电算化,这将全面提升集 叫 团财务信息质量。

　 6 溪 、财务分析,我们注意到 廖 财务分析还是以零星建议 露 、报告方式分散提交,目 惮 前尚未制度化、定期化地 愉 提交集团系

　统财务分析, 涨 对集团往来账的清理还有 零 好多工作要做,目前仍存 瞥 在较多子公司间往来不平 之 现象。

　 7、XXXX 盗 年 X 月至 X 月,集团财务 册 管理部为员工先后提供了 痴 用友软件操作培训、税务 噪 筹划培训等提高财务人员 廷 素质的学习安排,财务人 笆 员队伍相对保持了数量稳 桂 定,但财务人员进出比较 洒 频繁:2004 年有新进 屿 财务、融资人员 10 人, 音 离职 7 人,05 年 1-4 弟 月,新进 2 人,离职 1 人 抢 。

　三、任期内主要工作业 酗 绩

　 XX 同志在任期内 凭 工作认真负责,带领财务 她 管理部、资金计划部员工 完 为集团财务目标的完成付 碘 出了辛勤的劳动,主要管 油 理业绩如下: 1、开拓融 阎 资渠道,新辟融资主体。

　杏

　在房地产业面临金融 套 、财税等宏观调控措施多 逆 管齐下的时候,集团融资 挡 工作难度加大,在 XX 总 迅 监的努力下,集团仍融资 托 万元,除了银行贷款外、 蹬 银行承兑汇票融资也初次 羞 引入;房地产融资受限制 药 ,集团将 AA、BB、c 涝 c 等非房地产开发公司作 捅 为融资平台,争取到万元 养 的融资,较好地满足资金 撩 需求。

　2、强化基础管理 侈 ,推进制度建设。

　 集 相 团财务、融资相关制度和 民 流程地制定和完善紧跟集 滩团管理规程和流程建设的 蚊 步伐,如期完成拟稿、审 认 议和定稿工作,并制定集 阳 团统一的会计核算办法, 肄 同一集团会计政策,

　明确 旨 集团会计信息质量要求。

　谍

　3、积极探索海外资本运 塑 作之路。

　 围绕集团海 汹 外资本运作计划,财务部 洋 和资金计划部对纳入此计 应 划地子公司进行了资产清 焉 查重组,在 XXXX 年 X 真 月通过尽职调查,并开始 尘 着手有关公司股权结构调 宣 整工作,已完成 XX 房产 肿 的转制手续。

　4、税务筹 靠 划得到高度重视。

　 X 慈 XXX 年增设专人负责税 验 务事务,先后安排多次培 亨 训,并实施了多项税务筹 训 划方案,有效地降低集团 涯 税负。如新公司注册地的 嗣 选定、如关于业务招待费 耪 、广告费、人员工资等税 恢 前扣除事项采取了一些筹 趁 划措施、如对关联交易的 杂 运用等。

　 5、预算管 址 理作用得到进一步发挥, 柒 拟推行工程费用估算和投 景 资控制管理体系。

　四、主 异 要工作不足

　 1、财务 间 总监首先要建立起一个有 梨 效地财务体系,能有效和 语 迅速的生产会计信息。集 载 团财务管理和会计核算制 赢 度的下发,正推动构建这 洁 一体系的努力,但财务人 湃 员的频繁变动,财务总监 添 对会计信息质量缺乏更多 溪 的关注,目前提供的会计 抽 信息及其质量,还不能很 笔 好地服务于集团的决策。

　巳

　2、集团财务会计和 蜒 融资工作机构设置和人员 阔 配备还需进一步科学化, 如 财务总监在这一方面需有 镇 更大的决定权,对

　财务人 讶 员工作、培训、考核需投 杖 入更大的精力。任期内财 纯务人员业务指导、培训交 循 流较少,流动频繁,财务 嚼 组织体系不稳定。

　 3 征 、融资平台建设未能满足 炎 集团发展需要,资金调度 薄 仍需更加科学、有效,对 孝 外协调工作存在差距。由 予 于宏观调控等形势变化, 拴 使融资工作难度加大,任 今 期内集团融资目标经调减 阿 ,完成情况仍不理想,银 于 企关系还需要进一步加强 瑟 和改善。

　 五、XX 同 涯 志对集团财务工作的建议 坟 经与 XX 同志交换意见, 赤 XX 对任期内拟解决或正 绚 在进行但仍未完成的财务 圣 事项提出如下建议:

　 搭 1、加强财务基础工作, 羹 建立财务基础工作考评体 贿 系,建立会计问题解答制 弯 度,不断提高会计信息相 坛 关性、及时性,更好地为 吵 集团战略决策服务。

　 匣 2、推进税务筹划工作, 受 目前也有些思路和操作, 潭 包括设立贸易公司和销售 载 公司的做法,包括拟收购 狄 一家建筑公司的思路,通 弟 过与房地产相关的产业延 币 伸,搭建税收筹划的平台 湾 ,充分利用税法留给我们 吴 的操作空间,减少和降低 务 税收成本,创造税收价值 扣 。

　 3、破解融资难题 武 ,拓展融资渠道。各地区 石 融资环境不同,在项目投 人 资决策时,要评估投资环 秒 境,并将融资环境纳入重 炔 要评估指标。海外上市的 找 探索需继续深入,要充分 拄 评估需

　要与可能,从集团 糊 发展的实际情况出发,寻 聋 求海外融资的切实可行的 掩 最佳路线。

　 4、完善 闭 预算管理体系,目前的预 扒 算仅占小部分,销售收入 戈 、营销费用、工程预算和 亦 投资控制都要纳入到预算 延 管理体系,预算执行情况 凋 表要包含集团全部收支, 隆 准确监测集团现金流,切 傻 实发挥预算的作用。

　 戳 5、加强财务团队建设, 隐 以前会计人员偏紧,相互 嘘 之间沟通和交流不充分, 恿 今后要建设有凝聚力、战 遭 斗力、相对稳定的财务人 伙 员队伍,确保集团财务目 曝 标的实现。如多与财务人 孝员交心、增加业务培训、 酣 增进财务人员交流、关心 驯 财务人员工作和生活、落 恕 实财务人员岗位责任制等 喷 。

　 为更好地做好集团 僧 高管任期经济责任审计, 朽 建议集团完善高管定期述 蕉 职制度,其述职报告应提 冶 供书面材料,并作为重要 衙 档案存档,审计时可供查 啥 询。

　 由于执行审计师 著 曾经是财务管理部总经理 珍 ,离开该部门尚不满一年 幽 ,提请报告使用人注意本 重 报告的独立性。

　XXX 集 蒸 团审计部 XXXX 年 X 月 脐 X 日

篇四：经理离任总结

xxx 先生离任经济责任的审计报告 按照已发布的《离任审计制度》，应集团人力资源中心《关于 xxx 离职审计的工作函》委托，监察审计委员会对 xxx 先生开展离任审计。监察审计委员会根据《离任审计制度》及公司相关管理制度开展了离任审计工作，现将审计情况及结果汇报如下：

　一、人员基本情况 XXXX 先生于 2016 年 8 月 1 日开始出任 xxx 公司总经理一职，主要负责 xxx公司全面管理工作、完成董事会下达的正佳 xxx 年度营业收入指标、制定和健全xxx 各项规章制度及管理流程、负责 xxx 各项工作的设施及检查、组织培训及人力资源建设等工作。

　二、任职期间完成的主要经济指标 （一）财务状况 二、任职期间完成的主要经济指标 （一）财务状况 1、资产变化情况如下 XXXX 先生任职期间，总资产增加 XX 万元，其中，流动资产减少 XX 万元，固定资产及在建工程增加 XX 万元，无形及其他长期摊销增加 XX 万元。

　2、权益及负债变化情况 XXXX 先生任职期间，总负债增加 XX 万元，其中，向集团内部借款增加 XX万元。

　XX 先生受托经营，在任职期间对形成的经营亏损承担责任，对已形成的资产真实性、完整性、安全性、价值的合理性承担责任，对已形成的债权和债务的真实性、完整性承担责任。

　（二）任期内的管理目标及评价

　1、目标管理

　 根据 2016 年 12 月 20 日集团与 XX 先生签订的岗位责任状，董事会下达的正佳 XX2017 年年度营业收入指标为 XX 万元（2017 年 11 月 XX 全年经营指标调整为 XX 亿元），截止至 2017 年 12 月 31 日海洋馆累计营业收入为 XX 万元，完成2017 年年度营业收入指标 XX%（调整后完成率为 XX%）； 集团人力资源中心于 2017 年第二季度期开始对中高层管理人员的季度绩效

　进行考核，集团对 XX 先生任职岗位主要的 KPI 考核指标为 XX 销售收入，该指标占季度绩效考核权重 70%，监察审计委员会收集 2017 年第二季度、第三季度的绩效考核表进行分析，XX 先生 2017 年第二季度收入指标季度的完成情况完成72.64%（季度预算收入目标为 XX 万、实际完成 XX 万），第三季度收入指标季度的完成情况完成 XX%（季度预算收入目标为 XX 万、实际完成 XX 万）。

　三、任期内各项制度及管理流程 组织建立和完善公司内部控制制度，确保各项管理制度全面贯彻实施，有效维护公司资产的安全完整；保证会计信息真实、可靠，保证公司各项经营活动高效、合规，是总经理的应尽职责。

　 XX 公司先后出台的内部管理制度比较多，但部分内控制度没有体现内部控制的基本原则要求，在一定范围内存在管理漏洞，会计核算中反映出经营各环节的问题比较多，暴露了内部控制存在缺陷，经营中存在风险隐患。

　 突出的问题是在经营业务处理环节缺乏制衡机制，部门之间的职责和权限不清，不相容岗位没有合理分离，某些方面管理混乱。**董办制定并发布的《层级管控及授权体系》未得到严格执行。存在未经审批、越权审批现象。主要表现在以下几点：

　（一）经营过程供、产、销环节 1、采购、报销及库存管理

　 2015 年 10 月 XX 董办下发了《关于进一步加强物资管理工作的意见》，系统规范了采购各环节相关管理措施，XX 公司内部也先后制定了采购报销及库存管理的相关制度，但从会计凭证所附原始单据反映的业务程序看，在实际工作中没有得到有效落实。

　 完整的采购业务控制流程应包括：编制物资需求计划、采购计划、采购计划申请和批准、选择供应商、询价并确定采购价格、订立采购合同、采购过程控制、材料物资的质量和数量验收、申请付款和审批、材料物资出入库管理和控制、会计核算对业务流程的监控等。每个环节的不同岗位之间应形成牵制和制约，如果不相容的岗位在归并到一个岗位办理业务，容易产生差错或舞弊而不易被发现，而使公司蒙受损失。从会计核算所附的凭证追踪业务流程分析，部分环节制约和监控缺失，存在以下问题：

　（1）采购报销缺乏必要的审核程序

　 材料报销中，采购员直接持原始单据到财务报销，采购过程的计划提出、部门审核批准、公司审核批准、询价、批准采购和报销、入库验收、质检情况等环节，在会计核算的原始单据中没有反映，或反映不全。采购前询价程序形同虚设，零星采购报销时所附询价单上会计签字是填制凭证时填写，没有起到实质监控询价作用，部分采购报销所附的《采购物资申请及审价单》没有履行询价的实质内容，且填列不全。

　（2）物资出库没有必要的审核批准程序，管理失控。

　 需要领用材料的部门，到材料库领用材料，没有任何审核批准手续，库管员现场填制领料单，领用人签字领料。这种操作程序，材料消耗预算和计划控制缺失。如何避免使用中的浪费，如何避免人为造成材料的损毁，如何杜绝“两用”物资的私用，如何做到可回收物资的残值回收或再利用，存在严重的管理漏洞。

　（3）负责采购报销部门或人员未尽到职责，部分材料采购报销没有取得供货商的增值税专用发票。

　 部分业务在汇总报销时，应取得增值税专用发票，按普通票报销，损失了 17%的可抵扣进项税。

　 使用私人设备支付的劳务费，未取得发票，不能在所得税前列支。

　（二）会计核算问题

　 在经营活动中，反映出的管理失效和内控漏洞，大部分暴露在会计核算业务的处理中，有些属于公司内控体制和机制缺失，有些属于财务控制失效。以下核算业务中的缺陷，反映了会计稽核程序不健全，履行职责不到位，在某些方面，也和公司内部监控体制缺失、监督不力有关，主要问题有：

　1、会计核算稽核程序缺失，会计记账没有稽核环节，出现差错和漏洞，主要有：

　（1）原始附件所显示的金额与记账凭证不一致；

　（2）银行承兑贴现只有记账凭证，没有附件，贴息是多少，谁批准，谁审核不清楚；

　（3）个别记账凭证没有附件，也没有摘要说明，无法确认会计核算的真实性。

　（4）有的凭证摘要写的不全，随意增减合并会计处理。

　2、在建工程转入固定资产工作滞后

　xx 工程项目建设已完工，账务账面仍保持在建阶段，2016 年底在建工程 XXX万元，2017 年底 XX 万元，全年只是把购进的设备已取得发票部分进行了转固，未取得发票部分项目均未报建转固，目前，对转固没有时间安排，工作严重滞后。

　 本应转入固定资产的在建工程，不及时转固，影响正常计提折旧，使得税前应扣除的成本费用，不能正常抵扣，有利润情况下，多交 25%的企业所得税，将给公司造成严重的损失。

　四、管理建议

　 XX 先生任职期间，在经营管理、内控制度的建立和完善以及执行力方面还存在不足。

　 内控体制及财务管理中存在的问题比较突出，影响了会计数据的真实性和可靠性。

　 1、建议 XX 公司及相关管理部门，对此次审计中发现的问题，认真分析和总结，找出问题的根源，提升整体管理水平。

　 2、明确划分公司管理层和各部门之间的职责和权限，建立完善的内控管控体系，在 XX 公司董事会规定的职责和权限范围内，构建治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面形成相互监督、同时兼顾运行效率的管理体制。

　 3、财务工作中，要切实做好以好几点：

　（1）遵守《企业会计准则》、《企业财务通则》，完善会计核算制度，制定费用开支标准，正确处理经济业务，正确履行核算和管理职责，确保会计记录真实、完整、数据正确、可靠；

　（2）遵守《会计基础工作规范》，凭证填制、登记账薄、编制报表等会计业务要合规、合理；

　（3）完善会计稽核程序，严格履行电子凭证的稽核和纸质原始单据的稽核；

　（4）完善财务监控体系，完善内控体系的财务管控制度，对经营过程进行多角度全方位的监督和控制，杜绝不相容职务的合并和兼容；

　（5）制定财务工作计划，特别是在建工程转固工作进度计划；

　（6）制定和完善费用开支标准和开支范围，有效控制非经营费用性的发生，为公司创造管理效益；

　（7）认真研究税务政策，注意防范涉税风险，确保公司不受损失。

　XX 先生任职期间，在经营管理、内控制度的建立和完善以及执行力方面还存在不足。

　 内控体制及财务管理中存在的问题比较突出，影响了会计数据的真实性和可靠性。

　 1、建议 XX 公司及相关管理部门，对此次审计中发现的问题，认真分析和总结，找出问题的根源，提升整体管理水平。

　 2、明确划分公司管理层和各部门之间的职责和权限，建立完善的内控管控体系，在 XX 公司董事会规定的职责和权限范围内，构建治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面形成相互监督、同时兼顾运行效率的管理体制。

　 3、财务工作中，要切实做好以好几点：

　（1）遵守《企业会计准则》、《企业财务通则》，完善会计核算制度，制定费用开支标准，正确处理经济业务，正确履行核算和管理职责，确保会计记录真实、完整、数据正确、可靠；

　（2）遵守《会计基础工作规范》，凭证填制、登记账薄、编制报表等会计业务要合规、合理；

　（3）完善会计稽核程序，严格履行电子凭证的稽核和纸质原始单据的稽核；

　（4）完善财务监控体系，完善内控体系的财务管控制度，对经营过程进行多角度全方位的监督和控制，杜绝不相容职务的合并和兼容；

　（5）制定财务工作计划，特别是在建工程转固工作进度计划；

　（6）制定和完善费用开支标准和开支范围，有效控制非经营费用性的发生，为公司创造管理效益；

　（7）认真研究税务政策，注意防范涉税风险，确保公司不受损失。

　监察审计委员会

　 二〇一八年一月十五日 监察审计委员会

　 二〇一八年一月十五日

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